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日前，安永发布《中国上市银行2022年度和2023年一季度业绩回顾及未来展望》（下称《报告》）。报告显示，2022年，58家上市银行2022年度营业收入合计人民币6.09万亿元，同比增长0.79%；全年实现净利润合计人民币2.14万亿元，同比增长7.10%，增幅较2021年度的12.05%下降了4.95个百分点。

上市银行盈收增速放缓主要是由于响应国家号召，让利实体经济导致利息净收入增速放缓，以及资本市场震荡、汇率波动导致手续费及佣金净收入、投资收益及公允价值变动损益等下降所致。

从上市银行的营业收入构成来看，利息净收入仍是最主要的收入来源，占比达75%。2022年，上市银行利息净收入同比增长2.97%，增速比2021年下降了1.43个百分点。营收增速放缓主要是受息差收窄的影响，2022年上市银行平均净息差为1.94%，比2021年下降了13个基点，相比2019年的高点下降了29个基点。

安永认为，在2022年经济下行风险加大、国内经济受到诸多超预期因素冲击的情况下，上市银行仍然实现了营业收入和利润的持续增长，实属不易。

安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡表示：“回望过去五年，上市银行的整体业绩受环境的影响经历了起伏波动。应对挑战，多家上市银行在2022年年报中提出了坚持长期主义，聚焦‘价值创造’，从而穿越周期实现长期可持续发展。”

今年一季度，上市银行营收增长仍面临较大的压力。数据显示，42家A股上市银行2023年一季度净利润同比增长3.22%，较2022年一季度增速下降了5个百分点；一季度营业收入为人民币1.5万亿元，同比增长0.72%。

安永华北区金融服务审计主管合伙人姜长征在接受记者采访时表示，从今年一季度来看，影响整个上市银行盈利的因素有三个方面：一是营业收入，营业收入是银行最主要的影响利润的因素。披露一季度息差水平的银行中，多数银行净息差同比下降的，息差水平是目前影响我国上市银行盈利的重要因素。二是银行的营业费用或业务管理费，应做好成本控制。三是拨备水平，这与银行的信贷资产质量相关。

安永认为，上市银行需持续加强负债质量管理，做好价格的前瞻评估，从负债结构、稳定性、成本和资产的匹配等方面综合考虑，动态调整应对策略。

“上市银行实现价值创造的关键在于，通过加强风险防控，筑牢价值创造的安全屏障；深化数字化转型，以科技创新赋能价值创造并提高产出效能；转变业务模式，为价值创造注入新动能；重视人才培养，与员工彼此成就，夯实价值创造根基。”安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明表示。

近年来，上市银行不断推进业务模式转型，为价值创造注入新动能。2022年上市银行持续推进零售业务转型，零售业务营业收入进一步攀升，零售业务营业收入占整体营业收入的比重为45.61%，较2021年度提升2.27百分点，相对公司业务的领先优势由2021年度的2.65个百分点扩大到4.81个百分点。随着竞争日益激烈，零售业务从“增量为主”转型为“增量与存量并重”的关键阶段。姜长征认为，上市银行需根据自身禀赋，持续深入推进业务转型，不断为价值创造注入新的增长动能。